نخستین روابط انسانی و بشری در جامعه امروز و با افزایش روابط کاری و ایجاد سازمانها و ادارات و طبع شرکت ها در کنار هنجارها نا بهنجاری ها هم افزایش می یابد و به قول علمای حقوق می گویند تا وقتی اجتماعی می باشد جرم هم به وقوع می پیوندد.
پولشویی جرمی است که از عمر آن به زمان زیادی نمی گذرد شاید در گذشته این جرم بوده اما الان در دنیای امروز این با همان عنوان گذشته اما پوسته جدیدی دارد . با وجود قانون و مقررات اداری و حقوقی و از جمله روش هایی برای مشروع جلوه دادن عواید نامشروع کار را برای تعریف و کنترل این جرم به شدت سخت کرده است به همین دلیل این جرم پیچیدگی ها و انواع زیادی را می طلبد از آنجایی که جرم پولشویی جرمی است که قانون خاص خود را دارد یعنی ماده قانونی خاصی در قانون مبارزه با پولشویی تعریف شده اس. قوانینی بودند که در گذشته تا حدودی این جرم را پوشش داده‌اند مانند قانون نحوه اجرای محکومیت های مالی و اخلال در نظام اقتصادی کشور. قانون تعزیرات سال ۱۳۷۵
تعریف جرم پوش باید به بررسی ارکان جرم پولشویی بپردازیم:
الف- طبق تعریف قانون از جرم پول شویی جرمی است که عبارت است از تحصیل، تملک، نگهداری و استفاده از عواید حاصل از فعالیتهای غیر قانونی با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه ارتکاب جرم تحصیل شده باشد.
ب- تبدیل، مبادله، یا استهمال عوایدی به منظور پنهان کردن منشاء غیر قانونی آن با علم به اینکه به طور مستقیم و غیرمستقیم ناشی از ارتکاب جرم بوده یا کمک به مرتکب به نحوی که وی مشمول آثار و تبعات قانونی آن جرم نگردد؛ در واقع یا پنهان یا کتمان کردن ماهیت واقعی جرم منشاء منبع محل نقل و انتقال جابجایی یا مالکیت عوایدی که به طور مستقیم و غیر مستقیم در نتیجه جرم تحصیل شده باشد.
سایر منابع قانونی مرتبط با جرم پولشویی قبل از تصویب قانون مبارزه با جرم پولشویی یک اصل ۴۹ قانون اساسی ۲ قانون نحوه اجرای اصل ۴۹ قانون اساسی مصوب ۱۳۶۷ سه قانون مبارزه با مواد مخدر مصوب ۱۳۶۷ با آخرین اصلاحات ۱۳۸۴ قانون نحوه اعمال تعزیرات حکومتی راجع به قاچاق کالا و ارز مصوب ۱۳۷۴ قانون مجازات اخلالگران در نظام اقتصادی کشور مصوب ۱۳۶۹ قانون اخذ پورسانت در معاملات دولتی مصوب ۱۳۷۲ ماده ۲۱۸ قانون مدنی و ماده ۴ قانون نحوه اجرای محکومیت های مالی مصوب ۱۳۷۷ ۸ قانون الحاق ایران به کنوانسیون ۱۹۸۸ در مبارزه با جرایم قاچاق مواد مخدر داروهای روانگردان مصوب ۱۳۷۹ قانون تشدید مجازات مرتکبین ارتشاء و اختلاس و کلاهبرداری مصوب ۱۳۶۷ ۱۰ ماده ۶۶۲ قانون مجازات اسلامی مصوب ۱۳۷۵ هر جرمی از جمله جرم پولشویی و یا جرایم دیگر برای مسئولیت کیفری داشتند و مجازات مجرم باید سه عنصر در کنار هم بیایند تا بتوان مسئولیت کیفری و مجازات شخص مجرم را محرز دانست
1- عنصر ماده تشکیل شده است رفتار فیزیکی، شرایط تحقق جرم، نتیجه، این سه شرط در عنصر مادی باید با هم باشند توضیح رفتار فیزیکی در جرم پولشویی طبق تعریف قانون عبارت است از تحصیل عواید حاصل از جرم تملک عواید حاصل از جرم ۳ نگهداری عواید حاصل از جرم ۴ استفاده از عواید حاصل از جرم تبدیل عواید حاصل از جرم ، پنهان کردند یا اخفا کردن یا کتمان کردن و حال دومین عنصر مادی که موضوع جرم می باشد که در جرم پولشویی طبق ماده ۳ قانون مبارزه با پولشویی عواید حاصل از جرم به معنای هر نوع مالی است که به طور مستقیم یا غیر مستقیم از فعالیتهای مجرمانه به دست آمده باشد و
3- سومین عنصر مادی که نتیجه می باشد که در بعضی از جرایم نیاز به احراز عنصر نتیجه نیست که آنها جرایم مطلق گفته میشود که به عبارتی دیگر عنصر نتیجه در جرم پولشویی بر اساس عنصر مادی نتایج با هم تفاوت دارد مانند اینکه در تحصیل و تملک نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از جرم؛ عنصر روانی از این جهت می باشد که سوئ نیت آن به علم به موجب مالک بودن عمل و اند در رفتار فیزیکی و سوء نیت خاص یعنی علم به موضوع اینکه علم به عواید نامشروع به طور مستقیم و غیر مستقیم در نتیجه رفتار مجرمانه به دست آمده است و در آخر قصد نتیجه خاص شرط نیست عنصر روانی در تبدیل و مبادله به انتقال عواید حاصل از جرم کرد که در سوء نیت آن و سوء نیت خاص با هم تفاوت دارند مانند این که سوء نیت عام به دو بخش علم مجرمانه بودن عمل و امر در انجام رفتار فیزیکی و سوء نیت خاص به دو بخش علم به موضوع و علم به اینکه هوایی به طور مستقیم و غیر مستقیم از نتیجه رفتار مجرمانه به دست آمده باشد و قصد کمک به مرتکب به نحوی که مشمول آثار و تبعات قانونی است با آن جرم نگردد صرف نظر از این که موفق شود یا نشود عنصر روانی در اختلافات نه آن را کتمان اطلاعات که مانند عناصر مادی قبل به دو عنصر سوء نیت عام و سوء نیت خاص تقسیم میشود که به جز قسمت دوم سوء نیت خاص و همان نتیجه خاص میشود قصد پنهان و مخفی ماندن اطلاعات راجع به تطهیر پول های کثیف بقیه عناصر همان عناصر قبلی است.
شورای عالی مبارزه با پولشویی طبق ماده ۴ قانون مبارزه با پولشویی به منظور هماهنگ کردن دستگاه‌های ذیربط در جمع آوری پردازش و تحلیل اخبار و اسناد و مدارک اطلاعات و گزارش‌های واصله تهیه سیستم‌های اطلاعاتی هوشمند شناسایی معاملات مشکوک به منظور مقابله با جرم پولشویی شورای عالی مبارزه با پولشویی به ریاست و مسئولیت وزیر امور اقتصاد و دارایی و با عضویت وزرای بازرگانی اطلاعات کشور و رئیس بانک مرکزی با وظایف ذیل تشکیل میشود یک جمع آوری و کسب اخبار و اطلاعات مرتبط و تجزیه و تحلیل و طبقه بندی فنی و تخصصی آنها در مواردی که قرینه ای و تخلف وجود دارد طبق مقررات و پیشنهاد آیین‌نامه‌های لازم در خصوص اجرای قانون هیئت وزیران سه هماهنگ کردن دستگاه‌های ذیربط و پیگیری اجرای کامل قانون در کشور.
4- ارزیابی گزارش های دریافتی و ارسال به قوه قضاییه در مواردی که به احتمال قوی صحت دارد و یا معتمد آن از اهمیت برخوردار ۵ تبادل تجارب و اطلاعات با سازمانهای مشابه در سایر کشورها در چارچوب مفاد ماده ۱۱ تبصره یک دبیرخانه شورای عالی در وزارت امور اقتصاد و دارایی خواهد بود تبصره ۲ ساختار و تشکیلات اجرایی کشور متناسب با وظایف قانونی آن با پیشنهاد شورا به تصویب هیئت وزیران خواهد رسید تبصره ۳ کلیه عنوان نامه های اجرایی شورای فوق الذکر پس از تصویب هیئت وزیران برای تمامی اشخاص حقیقی و حقوقی ذیربط لازم الاجرا خواهد بود تخلف از این امر به تشخیص مراجع اداری و قضایی هستند مورد به ۲ تا ۵ سال انفصال از خدمت مربوط به کنترل خواهد شد و ماده ۵ قانون مبارزه با پولشویی کلیه اشخاص حقوقی را مکلف کرده است که آیین نامه مصوب هیئت وزیران در اجرای این قانون را مورد اجرا گذارند در ماده ۸ قانون مبارزه با پولشویی افشای اطلاعات با استفاده از آن به نفع خود و دیگری به طور مستقیم و غیر مستقیم توسط ماموران دولتی و یا سایر اشخاص مقرر در قانون ممنوع بوده و با متخلف مجازات مندرج در قانون مجازات انتشار و افشای اسناد محرمانه مصوب ۱۳۵۳ محکوم خواهند شد ماده ۹ قانون مبارزه با پولشویی و مجازات جرم هایی که به دو قسم استرداد درآمد عواید حاصل از جرم مشتمل بر اصل و منفعت حاصل و جزای نقدی به میزان یک چهارم عواید حاصل از جرم تقسیم میشود و در ماده ۱۱ قانون مبارزه با پولشویی به مرجع قضایی برای رسیدگی به جرم پولشویی رسیدگی می‌کند tمی باشد که طبق قانون شعبی از دادگاههای عمومی در تهران در صورت نیاز مراکز استانها رسیدگی به پولشویی و جرایم مرتبط اختصاص می یابد اختصاصی بودن شعبه مانع رسیدگی به سایر جرایم نمی باشد. جرم پولشویی و شروع به جرم غیرقابل تعویق و تعلیق می باشد به شرطی که هر دو در مورد میزان جرم بیش از ۱۰۰ میلیون ریال باشد و با مبلغ یک میلیارد ریال و بیشتر از شمول مرور زمان تعقیب رسیدگی و اجرای مجازات خارج خواهد بود.
برای انجام و حل دقیق پروندتان با 1 می توانید مشورت کنید
جدول خلاصه: جرم پولشویی
| مراحل پولشویی | روشهای پولشویی | عواقب پولشویی |
|---|---|---|
| قرار دادن پول کثیف در سیستم مالی | انتقال پول از طریق سیستم بانکی، استفاده از صرافیها، سرمایهگذاری در مشاغل | مجازاتهای سنگین زندان و جریمههای مالی |
| پوشش دادن به منشاء پول | استفاده از شرکتهای پوششی، انتقال پول به حسابهای مختلف | تلفات اقتصادی برای کشور و تضعیف سیستم مالی |
| ادغام پول در اقتصاد قانونی | سرمایهگذاری در املاک و مستغلات، خرید کالاهای لوکس | ترویج فساد و تضعیف حاکمیت قانون |
| استفاده از ارزهای دیجیتال | مشکلات در ردیابی و شناسایی مبالغ | |
| قاچاق کالا | حمایت از فعالیتهای مجرمانه دیگر |
پرسش و پاسخ متداول
سوال: جرم پولشویی چیست؟
پولشویی فرآیند پنهان کردن منشاء پولهای بهدستآمده از طریق فعالیتهای غیرقانونی مانند قاچاق مواد مخدر، فساد مالی و … است به منظور ادغام آن در سیستم اقتصادی قانونی.
سوال: چه کسانی درگیر جرم پولشویی میشوند؟
افراد و سازمانهای مختلفی از جمله باندهای تبهکاری سازمانیافته، تروریستها، و حتی افراد و شرکتهای که از ناآگاهی خود سوءاستفاده میشود، میتوانند درگیر جرم پولشویی شوند.
سوال: مجازات جرم پولشویی چیست؟
مجازات پولشویی در اکثر کشورها بسیار سنگین است و شامل حبس طولانی‌مدت و جریمههای مالی قابل‌توجه میشود. شدت مجازات به میزان پول شسته شده و پیچیدگی جرم بستگی دارد.
سوال: چگونه میتوان از پولشویی جلوگیری کرد؟
جلوگیری از پولشویی مستلزم همکاری بینالمللی، قوانین سختگیرانه، نظارت قوی بر تراکنشهای مالی و افزایش آگاهی عمومی در مورد این جرم است.
نتیجه گیری و سخن نهایی
جرم پولشویی یکی از جدیترین جرایم سازمانیافته است که تهدیدی بزرگ برای اقتصاد جهانی و امنیت ملی کشورها محسوب میشود. مبارزه با این جرم نیازمند تلاشهای هماهنگ بینالمللی، تقویت قوانین و مقررات، افزایش آموزش و آگاهی عمومی و به کارگیری فناوریهای نوین در جهت ردیابی و شناسایی جریانهای مالی مشکوک است. شناسایی و برخورد جدی با مسببین این جرم، نقش مهمی در حفظ سلامت اقتصادی و اجتماعی جوامع دارد. کلمات کلیدی: پولشویی، جرم سازمان یافته، مبارزه با پولشویی، قوانین ضد پولشویی.
بدون دیدگاه